Apa Itu Suku Bunga Efektif (Saldo Menurun)?

Suku bunga efektif (dikenal juga sebagai reducing balance interest atau suku bunga saldo menurun) adalah metode perhitungan bunga pinjaman di mana beban bunga setiap bulan dihitung semata-mata dari sisa saldo pokok utang yang belum dibayar, bukan dari jumlah plafon pinjaman awal.

Karena setiap kali Anda membayar angsuran ada sebagian uang yang dipakai untuk memotong pokok pinjaman, maka saldo utang Anda akan terus mengecil dari waktu ke waktu. Akibatnya, rupiah bunga yang ditagihkan bank juga otomatis semakin menurun setiap bulannya.

Rumus Perhitungan Bunga Efektif Bulanan

Bunga Bulan Ini = (Sisa Saldo Pokok × Suku Bunga Per Tahun) / 12
Porsi Pokok = Total Cicilan Bulan Ini - Bunga Bulan Ini
Sisa Pokok Baru = Sisa Pokok Sebelumnya - Porsi Pokok

Simulasi Riil: Pinjaman Rp 100 Juta dengan Bunga Efektif 9%

Bulan Ke- Saldo Awal Pokok Total Angsuran Porsi Cicilan Pokok Porsi Bunga (9% th) Sisa Pokok Utang
Bulan 1Rp 100.000.000Rp 2.075.836Rp 1.325.836Rp 750.000Rp 98.674.164
Bulan 12Rp 84.819.336Rp 2.075.836Rp 1.439.691Rp 636.145Rp 83.379.645
Bulan 36Rp 46.790.697Rp 2.075.836Rp 1.724.905Rp 350.931Rp 45.065.792
Bulan 59Rp 4.103.585Rp 2.075.836Rp 2.045.059Rp 30.777Rp 2.058.526
Bulan 60Rp 2.058.526Rp 2.073.965Rp 2.058.526Rp 15.439Rp 0

Pada bulan pertama, porsi bunga yang Anda bayar adalah Rp 750.000. Namun pada bulan ke-59, Anda hanya membayar bunga sebesar Rp 30.777! Inilah bukti keadilan skema bunga saldo menurun.