1. สูตรการผ่อนชำระแบบลดต้นลดดอกมาตรฐาน (Annuity)
สำหรับสินเชื่อที่มีการผ่อนชำระแบบงวดเท่ากัน (เช่น สินเชื่อบ้าน สินเชื่อส่วนบุคคล) ค่างวดต่อรอบ M คำนวณจากสูตร:
M = P × [ r(1 + r)^n ] / [ (1 + r)^n – 1 ]
โดยที่:
- P: ยอดเงินต้นกู้ยืม
- r: อัตราดอกเบี้ยต่องวด (อัตราดอกเบี้ยต่อปี ÷ จำนวนงวดชำระใน 1 ปี)
- n: จำนวนงวดผ่อนชำระทั้งหมด (เช่น 3 ปี งวดรายเดือน = 36 งวด)
2. สูตรดอกเบี้ยคงที่ (Flat Rate)
สำหรับการกู้ยืมแบบดอกเบี้ยคงที่ (มักพบในสินเชื่อรถมอเตอร์ไซค์หรือเครื่องใช้ไฟฟ้า):
ดอกเบี้ยรวม = P × อัตราดอกเบี้ยคงที่ต่อปี × ระยะเวลา (ปี)\nค่างวดรายเดือน = (P + ดอกเบี้ยรวม) ÷ จำนวนเดือนทั้งหมด
ข้อสังเกตเพื่อการศึกษา: เนื่องจากดอกเบี้ยคงที่จะคิดจากเงินต้นเต็มจำนวนตลอดอายุสัญญา แม้จะมีการผ่อนชำระเงินต้นไปแล้ว อัตราดอกเบี้ยที่แท้จริง (APR) จึงคิดเป็นประมาณ 1.8 เท่า ถึง 1.9 เท่าของดอกเบี้ยคงที่ที่ระบุไว้
3. สัดส่วนภาระหนี้ต่อรายได้ (Debt-to-Income / DTI)
สัดส่วนภาระหนี้รายเดือนเทียบกับรายได้รวมก่อนหักภาษี:
DTI (%) = (ภาระหนี้ที่ต้องจ่ายต่อเดือน ÷ รายได้รวมต่อเดือน) × 100
4. ดอกเบี้ยทบต้นและมูลค่าในอนาคต (Compound Interest & Future Value)
สำหรับการสะสมเงินออมรายเดือนแบบทบต้นทุกเดือน:
FV = P(1 + r/n)^(nt) + PMT × [ ((1 + r/n)^(nt) - 1) / (r/n) ]