O que é Juros sobre Saldo Devedor?
Juros sobre saldo devedor (também conhecido como juros efetivos ou juros decrescentes) é um método de cálculo em que os juros são computados apenas sobre o principal não pago em cada ciclo de faturamento, e não sobre a quantia originalmente emprestada.
Como você devolve uma parte do principal a cada prestação, o saldo que você deve diminui ao longo do tempo. Consequentemente, o valor real em dinheiro dos juros cobrados também diminui a cada mês. Isso faz do saldo devedor um padrão internacionalmente reconhecido de justiça em empréstimos ao consumidor e hipotecas residenciais.
A Fórmula de Cálculo Mensal
Em cada ciclo de pagamento, a cobrança de juros é determinada por esta relação simples:
Principal Repayment = Total Monthly Payment - Monthly Interest Charge
New Remaining Principal = Previous Principal - Principal Repayment
Método de Saldo Decreasing vs. Anuidade
Na prática bancária padrão, os credores implementam o saldo decrescente em duas variações distintas:
- Prestação Efetiva / Decrescente Pura: Você paga um valor fixo de principal todo mês mais os juros reais acumulados. O pagamento total começa alto no mês 1 e diminui gradualmente a cada mês até a quitação.
- Anuidade Fixa (Amortização Padrão): A prestação total mensal permanece constante durante todo o prazo, com a parte de juros diminuindo à medida que a parte do principal aumenta.
Detalhamento Numérico: Empréstimo de $50.000 a 8% APR
| Período de Pagamento | Saldo Inicial | Pagamento Total | Parcela de Principal | Parte de Juros (8%/ano) | Saldo Final |
|---|---|---|---|---|---|
| Mês 1 | $50,000.00 | $1,013.82 | $680.49 | $333.33 | $49,319.51 |
| Mês 12 | $42,216.74 | $1,013.82 | $732.38 | $281.44 | $41,484.36 |
| Mês 36 | $23,281.12 | $1,013.82 | $858.61 | $155.21 | $22,422.51 |
| Mês 59 | $2,000.75 | $1,013.82 | $1,000.48 | $13.34 | $1,000.27 |
| Mês 60 | $1,000.27 | $1,006.94 | $1,000.27 | $6.67 | $0.00 |
No Mês 1, você pagou $333,33 de juros. No Mês 59, você pagou apenas $13,34 de juros. Essa redução progressiva é a pedra fundamental da justiça do saldo devedor.